Neigiamos amortizacijos apibrėžimas
Neigiama amortizacija reiškia situaciją, kai skolininkas atlieka mokėjimą, kuris yra mažesnis už banko nustatytą standartinę įmoką, todėl palūkanų suma, viršijanti įmokos sumą, pridedama prie pagrindinės paskolos sumos. Taip atsitinka todėl, kad skolininko mokėjimai neapima visos sukauptų palūkanų sumos.
Neigiamos amortizacijos pavyzdys
Ponas X iš Banko 10 metų paėmė 3 000 000 USD paskolą 12% per metus, ty ji bus mokama per 60 mėnesinių įmokų.
Pagal įprastą amortizacijos grafiką ponas X turi sumokėti lygią mėnesio įmoką, kuria sumažinus pagrindinę paskolos sumą, mokant kiekvieną įmoką.
12 mėnesinių įmokų grąžinimo išrašas
Tačiau esant neigiamam amortizacijos scenarijui, bankas siūlo p. X pasirinkti parinktį „ Pasirinkti mokėjimą “, kai skolininkas gali mokėti mažiau kiekviena dalimi pagal savo galimybes. Tokiu atveju pagrindinė paskolos suma padidės sumokėjus kiekvieną įmoką.
Ankstesniame pavyzdyje, jei ponas X turi mokėti tik palūkanas, tada jis kiekvieną mėnesį turi mokėti 3000 USD, tačiau esant neigiamai amortizacijai, ponas X gali pasirinkti mažesnį mokėjimą, tačiau tai padidina pagrindinę sumą. Ponas X moka tik 2000 USD per mėnesį; Todėl per pirmąjį mėnesį, yra trumpas mokama nuo $ 1000, o pagrindinė suma išaugs $ 1000, ir tokiu būdu, ties 1 pabaigoje St metų pagrindinio balanso bus $ 3,12,683.
12 mėnesinių įmokų grąžinimo išvestis neigiama amortizacija
Neigiamos amortizacijos nauda
1 - verslo plėtra
Pradiniame etape verslo organizacijos renkasi šią schemą, nes pagal šią schemą jos neprivalo mokėti pagal banko standartinę amortizacijos įmoką, kurią gali pasirinkti mokėti pagal savo komforto lygį ir panaudoti papildomus pinigus kapitalo išlaidoms verslo plėtrai ir vėliau sumokėti didesnę įmoką.
# 2 - pagalba studentų aukštosiose studijose
Neigiamai amortizuojamos paskolos yra naudingos studentams, nes per mokymosi laiką jie gali sumokėti mokėdami mažiau, o vėliau, baigę studijas, gali sumokėti pradėję uždirbti. Dėl šios priežasties studentas gali atlikti aukštąsias studijas, ankstesnėse pakopose mokėdamas mažesnę įmoką.
3 - naudinga sezoniniam verslui
Yra verslas, kuris neveikia visus metus. Tai veikiau tik tam tikrais sezonais; todėl tokio tipo paskolos variantas yra naudingas, nes ne sezono metu skolininkas gali mažiau mokėti, o sezono metu - daugiau.
Neigiamos amortizacijos trūkumai
# 1 - pagrindinės sumos padidėjimas
Neigiamos amortizacijos atveju pagrindinė suma padidės, nes skolininkas moka mažesnes palūkanas, kurias jiems reikia sumokėti, ir šis skirtumas bus pridėtas prie pagrindinės sumos, o palaipsniui pagrindinė suma taps didesnė nei turto vertė, ir rizikingiau, jei paskolos gavėjas negalės sumokėti ir ateityje.
# 2 - palūkanų už palūkanas mokėjimas
- Kadangi skolos amortizacija neigiama, palūkanos moka mažesnes nei už paskolą sukauptos palūkanos; todėl likusios palūkanos bus pridėtos prie pagrindinės sumos, o už šią papildomą sumą bus skaičiuojamos palūkanos. Tai reiškia, kad skolininkas turi mokėti palūkanas už palūkanas.
Išvada
Neigiama amortizacija yra amortizacijos rūšis, kai skolininkas gali pasirinkti mokėjimą pagal savo finansinę būklę, ir nereikia mokėti kas mėnesį lygiomis dalimis pagal standartinę amortizacijos normą. Jis gali sumokėti mažiau palūkanų, tačiau tuo pačiu metu likusi palūkanų suma bus pridėta prie pagrindinės sumos, o paskolos gavėjas gali sumokėti visą pagrindinę sumą su palūkanomis vėliau.
Tai yra labai rizikingas pasirinkimas, nes pagrindinė suma padidės po kiekvienos įmokos, o po kurio laiko pagrindinė suma taps didesnė nei turto vertė, antra, skolininkas taip pat moka palūkanas už palūkanas.
