Kas yra prekybos knyga?
Prekybos knyga - tai banko, finansų įstaigos ar biržos maklerio tvarkomos knygos tipas, skirtas registruoti klientų sandorius, kurie jiems suteikė galimybę veikti kaip tarpininkas ar vidutinis asmuo prekiaujant vertybiniais popieriais. Ši knyga padeda portfelio valdytojams apskaičiuoti tarpininkavimą, jų mokesčius ar pelno procentą, kaip nusprendžia klientas ir portfelio valdytojai.
Paaiškinimas
Kiekvienam klientui atskiras prekybos knygas turi tvarkyti portfelio valdytojai, kad padėtų jiems įvairiai laikytis ir tvarkyti skaidrią kiekvieno kliento apskaitą. Tai taip pat padeda išspręsti bet kokias iškilusias problemas ir supaprastina sąskaitas bei supratimą. Šios knygos tvarkomos sandoriams registruoti, kad ateityje nekiltų problemų ar painiavos tarp klientų ir portfelio valdytojų.
Prekybos knygos pavyzdys
ABC bankas tvarko klientų ar investuotojų D-mat sąskaitas. Ponas A reguliariai prekiauja įvairiais vertybiniais popieriais. Išsami informacija apie įvairius vertybinius popierius, kuriais prekiauja p. A:
Paruoškite šią knygą, kurią turi prižiūrėti bankas, ir nurodykite, kuo ji naudinga ponui A?
Sprendimas:
Pono A prekybos knyga yra tokia:
Prekybos knyga yra naudinga p. A šiais būdais:
- Tai padeda peržiūrėti pono A atliktų operacijų įrašus.
- A gali bet kada pasiekti operacijų įrašą.
- Ši knyga padeda p. A peržiūrėti gautų sandorių pelną ar nuostolius.
- Tai taip pat padeda planuoti.
Prekybos knygos poveikis
- Šios knygos pagalba galima nustatyti kliento ir investuotojo atsakomybę ir atsakomybę, nes klientas gali patikrinti savo atliktą operaciją, o bankas tvarkyti apskaitą ir patikrinti, ar mokėjimas įskaitytas ar nurašytas. į biržos sąskaitą.
- Jie taip pat padeda patikrinti kliento prekybos tikslą. Jei tikslas yra neteisėtas, portfelio valdytojai gali įspėti klientą ir atitinkamai pranešti institucijoms.
- Su šia knyga atsakomybė už įrašų tvarkymą perkeliama iš investuotojo į portfelio valdytojus.
- Prekybos knygos gali būti naudojamos kaip teisiniai įrodymai teisme, jos vadinamos ir pripažįstamos teisiniais dokumentais.
- Ji taip pat pripažįstama apskaitos knyga, kurioje yra visi portfelio valdytojų finansiniai įrašai.
- Sumažėja investuotojų našta, nes jie neturi tvarkyti kiekvieno sandorių įrašo. Kadangi įrašus tvarko portfelio valdytojai, kurie taip pat padeda apskaičiuoti mokestinę prievolę.
- Ankstesni sandoriai gali būti prieinami per truputį laiko, o tai padeda tiek portfelio valdytojams, tiek investuotojams sklandžiai vykdyti sandorius.
Privalumai
- Prekybos knyga padeda planuoti sandorius, kad gautumėte maksimalų pelną ir išvengtumėte nereikalingų nuostolių.
- Ši knyga padeda stebėti ir peržiūrėti operacijų įrašus.
- Jis priimamas kaip teisinis įrodymas teisme ir laikomas teisiniu dokumentu.
- Tai padeda sumažinti riziką nustatant atsakomybę už įrašų tvarkymą ir įrašų sekimą.
- Šių knygų pagalba sukčiavimą galima lengvai nustatyti ir užkirsti kelią pranešus apie tai atitinkamoms institucijoms.
- Kiekviena kliento sudaryta operacija yra tvarkoma šioje knygoje.
- Šios knygos pagalba portfelio valdytojai lengvai apskaičiuoja tarpininkavimą.
- Jie taip pat gali būti įrašomi į apskaitos knygas kaip apskaitos knygos.
- Portfelio valdytojai yra atsakingi už visos savo įstaigų prekybos knygos tvarkymą, taip pat už atskirą savo klientų knygą, kuri padeda jiems tvarkyti geresnius ir skaidresnius dokumentus.
- Šios knygos pagalba galima lengvai peržiūrėti ankstesnę veiklą.
- Tai yra kelių fiskalinių priemonių rinkinys, padedantis sklandžiai vykdyti portfelio valdytojų verslą.
- Prekybos knyga padeda investuotojui planuoti investicijas ir efektyviai naudoti išteklius bei investicijas.
Išvada
Prekybos knyga yra knygos tipas, kurį tvarko portfelio valdytojai, norėdami tvarkyti savo atliktų sandorių ir klientų apskaitą. Portfelio valdytojai turi parengti dvi prekybos knygas; viena yra konsoliduota knyga, kurioje yra visi portfelio valdytojų atliktų sandorių įrašai, o kita yra atskira kiekvieno kliento knyga. Tai yra teisinis dokumentas ir apskaitos knyga, kuriuos taip pat galima pateikti kaip įrodymą ir kuriuos galima teisingai priimti. Šios knygos pagalba galima nustatyti sukčiavimą pagal operacijų pobūdį ir to išvengti. Šios knygos taip pat padeda planuoti finansus ir optimaliai naudoti išteklius.
