Skirtumas tarp 457 ir 403b
Siūlomi 457 planai darbuotojams, dirbantiems valstybinėje ir vietos valdžioje ar ne pelno organizacijose, ir reikalaujama, kad darbuotojai dirbtų iki nustatyto laikotarpio, o 403b planai siūlomi darbuotojams, dirbantiems prie vyriausybės, valstybinių mokyklų ar privačių ne. pelno organizacijos ir čia pinigai yra saugomi 15 metų laikotarpiui.
Pensiniai planai yra įvairių formų, kuriuos darbdaviai gali suteikti naudos savo darbuotojams, priskiriami vienai iš dviejų pagrindinių kategorijų: Nustatytų išmokų planai arba Nustatyto įmokos planai. Dauguma įmonių pasirinks nustatyto įnašo planą, kuris suteiks kontrolę darbuotojams. 403b ir 457 yra du tokie darbdavių remiami planai.
Aptarkime išsamiai apie 457 ir 403b planus ir tai, ką jie gali pasiūlyti ateityje.
Kas yra 403 (b) planas?
- 403 (b) buvo sukurtas 1958 m. Ir tuo metu buvo žinomas kaip „Mokesčių saugomos anuitetai“ (TSA) arba „Atidėtųjų mokesčių anuitetai“ (TDA); jiems buvo leista investuoti tik į anuiteto sutartis. Ją dažniausiai siūlo akademinės institucijos, nors pagal IRS 501 straipsnio c punkto 3 papunktį ja gali naudotis visi subjektai.
- Jų įmokų limitas yra panašus į 401 (k), tačiau 403 (b) siūlo visam gyvenimui taikomą nuostatą arba 15 metų taisyklę, leidžiančią darbuotojams, kurie dirbo bent 15 metų, arba tiems, kurie prisidėjo mažesnė arba lygi vidutiniškai 5000 USD per metus, leidžiama investuoti 3000 USD daugiau per metus.
- Keičiantis tam tikram laikotarpiui, tai leidžia darbuotojams pateikti savo planus naujiems darbdaviams, jei jie neperduoda savo plano į kitą kvalifikuotą planą. IRS ribas taiko asmenims tokia tvarka: planinis atidėjimas, paskui 15 metų tarnybos pasivijimo nuostata ir galiausiai 50 metų pasivijimo įmoka.
- Jei paskirstymas įvyksta nesulaukus 59,5 metų amžiaus, taikoma 10% išankstinio pašalinimo bauda, o visi įprasti pašalinimai apmokestinami panašiai kaip ir įprastos pajamos, kaip nustatyta aukščiausia asmens ribinio mokesčio norma. Taip pat yra privalomas minimalus paskirstymas, kuris turėtų prasidėti nuo 70,5 metų amžiaus, arba gali būti taikomas 50% akcizo mokestis nuo sumos, kuri turėjo būti panaikinta.
- Darbuotojams taip pat leidžiama pasinaudoti paskola, lygi mažesnei 50 000 USD sumai arba pusei plano likučio. Po daugybės atlaidumo investavimo taisyklėse leidžiama investuoti tiesiogiai į investicinius fondus, tačiau tokie vertybiniai popieriai, kaip akcijos ar REIT, vis dar neleidžiami.
Kas yra 457 planas?
457 planas yra dviejų variantų 457 (b) ir 457 (f). Dažniausiai vietos ir valstybinės valdžios darbuotojams siūlomas 457 (b) planas, o pelno nesiekiantiems darbuotojams, kuriems mokamas didelis atlygis, - 457 (f) planas.
- 457 (b) : Įmokų limitas yra 18 500 USD per metus, o jei jūsų amžius yra daugiau nei 50 metų, jums taip pat leidžiama sumokėti papildomus 6 000 USD. Be to, jei jums artimas trejų metų laikotarpis nuo įprasto pensinio amžiaus, jums leidžiama sumokėti iki 36 000 USD. Tai taip pat yra su pasivijimo galimybe. Tai leidžia apversti kaip 403 (b) planą.
- 457 (f) : Šis planas dažniausiai siūlomas pasirinktai organizacijos darbuotojų grupei ir reikalauja, kad jie dirbtų iki sutartos kadencijos. Jei jie išvyksta prieš tą laikotarpį, jie neturi teisės į jokią 457 (f) plane numatytą teisę. Tai leidžia jums įnešti 100% pajamų, taigi suteikia pelningą funkciją, tuo pačiu įdarbinant talentingus darbuotojus. Tai neleidžia perkelti.
457 planas ir 403 b plano infografika
Pažiūrėkime, kokie yra didžiausi skirtumai tarp 457 ir 403 b plano su infografika.
457 ir 403 b palyginamoji lentelė
| Pagrindas | 457 | 403 (b) | ||
| Apibrėžimas | Tai dviejų variantų planas, siūlomas žmonėms, dirbantiems vyriausybės darbuose ar ne pelno organizacijose, kai 457 straipsnio b punktas yra liberalesnis, palyginti su 457 straipsnio f punktu. | Tai nustatytų išmokų planas, leidžiantis žmonėms atidėjus mokesčius sutaupyti pinigų pensijai. | ||
| Kontekstas | Tai daugiausia siūloma darbuotojams, dirbantiems vietos ar valstybinėje valdžioje, arba pelningiems ne pelno organizacijų darbuotojams. | Tai daugiausia siūloma akademinėse įstaigose dirbantiems darbuotojams. | ||
| Tipai | Jis pateikiamas dviem variantais: 457 (b) vietiniam ir 457 (f). | Nėra šio plano poskyrio ar variantų. | ||
| Naudojimas | 457 punkto f papunktis yra įdarbinimo įrankis samdant talentingus darbuotojus. | Ji naudojama kaip papildoma pensijų kaupimo sistema, kurios išmokos panašios į 401 (k). |
Išvada
Apskritai jūsų pasirinktas planas priklauso nuo įmonės ar organizacijos, kurioje dirbate. Jūs galite mažai kontroliuoti darbdavio siūlomas investavimo galimybes, tačiau abu planai suteikia naudos taupant lietingomis dienomis per 457b ir 403b ir yra labai panašūs vienas į kitą.
Be to, investuojant į ateitį reikia atsižvelgti į daugelį dalykų, todėl reikėtų planuoti, pasiekti ir vykdyti atsižvelgiant į rizikos apetitą ir pajamas. Jei turite teisę, turėtumėte pabandyti maksimaliai išnaudoti taupymo limitą abiejuose planuose, kad sutaupytumėte daug laiko pensijai, kad užtikrintumėte ateitį, nerimaudami bent dėl vieno dalyko.
