Koks yra paskolos amortizacijos grafikas?
Paskolos amortizacijos grafikas reiškia paskolos grąžinimo grafiką periodiniais mokėjimais ar dalimis, kurias sudaro pagrindinė suma ir palūkanų komponentas iki paskolos termino pabaigos arba iki kurios yra sumokėta visa paskolos suma.
Aiškiai suprasime tai paėmę du pavyzdžius: paskolą automobiliui arba būsto paskolą. Auto paskolos arba būsto paskolos atveju paskolos davėjas sumoka sumą keliomis dalimis, kurios suskirstomos į mažas sumas, mokėtinas per konkretų, daug ilgesnį laikotarpį, sukuriant paskolos amortizacijos grafiką.
- Iš pradžių pirmosios išmokėtos įmokos bus mokamos kaip palūkanos. Vėliau sumokėta įmokos suma pradės kompensuoti pagrindinę paskolos sumą.
- Tokiu būdu per atsipirkimo laikotarpį padengiamos ir palūkanos, ir pagrindinės sumos, mokėtinos už paskolos davėjo pasiskolintą paskolą.
- Tai yra pagrindinė idėja, ir tai taikoma ir tuo atveju, kai verslo organizacija pasirenka skolas vykdyti tam tikrą savo veiklą, ir tai gali padėti įmonei vykdyti sklandų verslą su mažesne rizika ir finansine krize.
Paskolų amortizavimo tvarkaraštis „Excel“ (žingsnis po žingsnio)
Paimkime būsto paskolos pavyzdį, kaip parengti paskolos amortizavimo tvarkaraštį „Excel“. Tarkime, kad paskola būstui išduodama 1 mėnesio pradžioje. Pagrindinė suma yra 1 500 000 USD, palūkanų norma - 1% per mėnesį, o terminas - 60 mėnesių.
Grąžinti reikia kiekvieno mėnesio pabaigoje. Paskola turi būti visiškai grąžinta iki termino pabaigos.
1 žingsnis - įdėkite įvestis į šį standartinį formatą, pateiktą žemiau.
Pirmiausia reikia įvesti duomenis standartiniu formatu.
2 žingsnis - raskite mėnesinį mokėjimą arba EMI (lygios mėnesio įmokos)
Norėdami lengvai apskaičiuoti mėnesio įmokas, mes naudojame „Excel“ pateiktą PMT funkciją.
Čia
- palūkanų norma = palūkanų norma (šiame pavyzdyje tai 1% mėnesio palūkanų norma)
- nper = laikotarpis (mūsų pavyzdyje tai yra 60)
- PV = 1,5 mln. USD paskolos suma
- FV = būsima šios paskolos sumos vertė (mūsų atveju turime visiškai grąžinti sumą. Todėl FV = 0)
- tipas = 0 arba 1; 0 yra mokėjimas, atliktas laikotarpio pabaigoje (mėnuo), o 1 - mokėjimas laikotarpio (mėnesio) pradžioje. Čia manome, kad mokėjimas atliekamas mėnesio pabaigoje.
Prieš PMT formulę atkreipkite dėmesį į neigiamą ženklą. Taip yra todėl, kad grąžinimai mums yra pinigų grąžinimai.
3 žingsnis - paruoškite paskolos amortizacijos grafiko lentelę, kaip nurodyta toliau.
Trečias žingsnis - paruošti lentelę, kaip nurodyta toliau. Kiekvieną įmokų mokėjimą per paskolos amortizacijos atsipirkimo laikotarpį sudaro du dalykai: pagrindinė suma ir palūkanos. Laikotarpis, nurodytas kaip atsipirkimo laikotarpis, ir mokėjimas už įmoką apskaičiuojamas pagal pagrindinę sumą ir palūkanų sumą.
4 žingsnis - apskaičiuokite pradinio balanso palūkanas.
5 žingsnis - apskaičiuokite balansą prieš mėnesinius mokėjimus
6 žingsnis - apskaičiuokite pagrindinį grąžintą per mėnesį.
7 žingsnis - raskite mėnesio pabaigos paskolos likutį.
8 žingsnis - susiekite kito mėnesio pradžios likutį.
9 žingsnis - užpildykite paskolos amortizacijos grafiko „Excel“ lentelę
Pradinėms kelioms įmokoms didesnę dalį sudaro įdomi dalis, kurią reikia sumokėti, o pagrindinę įmoką sudaro likusi mažesnė įmokos dalis. Tokiu būdu jūsų paskolos amortizacija Excel yra beveik baigta.
10 žingsnis - patikrinkite balansą laikotarpio pabaigoje.
Kai pasieksime atsipirkimo laikotarpio pabaigą, įdomios dalies dalis tampa vis mažesnė, o pagrindinės - vis didesnė.
Kadangi šiame pavyzdyje paskola yra visiškai amortizuota, 60 -ojo mėnesio pabaigoje atliktas mokėjimas užbaigia visos paskolos sumos mokėjimą. Tai užpildys jūsų paskolų amortizacijos lentelę „Excel“.
Privalumai
Amortizacijos praktika turi daug privalumų ir gali daugeliu atžvilgių būti naudinga verslo organizacijai. Įmonės turimos hipotekos ar skolos padalijimo būdas gali padėti įmonei ją grąžinti turint mažiau įtempto laiko. Paskolos amortizacijos grafikas taip pat padeda paskolos gavėjui turėti gerą grąžinimo modelį, padedantį jam grąžinti paskolą, nedarant įtakos kitoms įmonės operacijoms. Kadangi grąžinama terminais, nereikia išleisti daug kapitalo vienu metu
Išvada
Amortizuota paskola visada yra gera ir gali suteikti paskolos gavėjui ar įmonei visas naudą, o ne iki galo amortizuota paskola kartais gali būti našta skolininkui. Savo ruožtu skolininkas turėtų laikytis tobulos drausmės mokėdamas palūkanas per nurodytą laiką. Priešingu atveju jam gali tekti susidurti su neigiamos amortizacijos problema, dėl kurios jis moka daugiau nei iš tikrųjų turėjo.
