Reikalingas minimalaus paskirstymo skaičiuoklė Įvertinkite mažiausią sumą

Apie būtiną minimalaus paskirstymo skaičiuoklę

Reikalingo minimalaus pasiskirstymo apskaičiavimo formulė ir žingsniai yra tokie:

Kur

• B yra sąskaitos likutis nuo paskutinės ataskaitos datos.
• F yra koeficientas, kurį reikia naudoti pagal gyvenimo trukmės koeficientą, kurį nustato institucija.

Reikalingi minimalūs paskirstymai naudojami apskaičiuojant sumą daugeliui pensijų planų rūšių, kai asmuo pasiekia nustatytą amžių ir turi teisę atsiimti mažiausią sumą, kuri būtų pagrįsta veiksniu, kuris vėl priklauso nuo amžiaus, ir šis faktorius yra dar vadinama gyvenimo trukme.

Čia aptarsime skaičiavimą pagal IRS formas. Žemiau pateikiamas gyvenimo trukmės faktorius, kurį naudosime savo pavyzdžiuose.

RMD taikoma daugeliui skirtingų pensijų planų, tokių kaip tradiciniai IRA, PAPRASTA IRA, 401 (k) ir 403 (b) planai ir kt.

Kaip apskaičiuoti naudojant reikalingą minimalaus paskirstymo skaičiuoklę?

Norint apskaičiuoti būtino minimalaus paskirstymo sumą, reikia atlikti toliau nurodytus veiksmus.

1 žingsnis - IRS lentelėje reikia rasti amžių, kuris pateiktas aukščiau (vienoda gyvenimo lentelė).

2 žingsnis - antra, išsiaiškinkite gyvenimo trukmės faktorių, atitinkantį atitinkamą amžių.

Žingsnis # 3 - išsiaiškinti pensijų sąskaitą likutis praėjusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje, kuri yra daugiausia 31 ^g gruodis VPT planus.

4 žingsnis. Dabar padalykite 4 žingsnyje gautą skaičių iš gyvenimo trukmės koeficiento, kuris buvo nustatytas 2 žingsnyje.

5 žingsnis - 4 žingsnyje gautas skaičius bus mažiausia suma, kuri bus paimta iš IRS sąskaitos, ir yra reikalaujama minimali paskirstymo suma.

1 pavyzdys

Ponas X, kuris laimingai gyveno Niuarko mieste. Maždaug 60 metų jis dirbo tarptautinėje įmonėje ir artėja prie pensinio amžiaus. Pastaruosius 30 metų jis prisidėjo prie IRA sąskaitos. Kasmet jis įneša į sąskaitą maždaug 3 000 USD, taip pat iki šiol uždirbo 90 000 USD palūkanas.

Ponas X mano, kad sulaukęs 72 metų jis norėtų atsiimti tam tikrą sumą finansinėms išlaidoms padengti, kurios tenka per tą amžių. Bet jis nėra tikras dėl taisyklių ir nuostatų bei tų pačių mokesčių poveikio ir nežino, ką daryti, kad būtų pašalinta iš tos sąskaitos; todėl jis kreipiasi į poną Y, kuris yra patarėjas mokesčių ir teisės klausimais, ir padeda jam apskaičiuoti mažiausią sumą, kurią galima pašalinti iš šio plano.

Remdamiesi pateikta informacija, turite apskaičiuoti reikiamą minimalų paskirstymą.

Sprendimas:

Ponas X nori atsiimti sumą iš IRA sąskaitos, tačiau prieš tai turime apskaičiuoti sąskaitos likutį, kurį jis turi toje sąskaitoje.

Jis kasmet įnešė 3000 USD iki 60 metų amžiaus, tai yra 3000 USD x 60, ty 180 000 USD, o uždirbtos palūkanos yra 90 000 USD. Todėl bendras tos sąskaitos likutis bus 180 000 USD + 90 000 USD, tai yra 270 000 USD.

Dabar amžius, kai ponas X nori atsiimti sumą, yra 72 metai.

Dabar mes nustatysime gyvenimo trukmės koeficientą, pagrįstą 72 metų amžiumi, ir iš aukščiau pateiktos IRS lentelės aptariame, kad koeficientas yra 25,6

Dabar galime naudoti šią formulę.

• = 270 000 USD / 25,6
• = 10 546,88 USD

Todėl ponas X, būdamas 72 metų, galėtų atsiimti 10 546,88 USD.

2 pavyzdys

Ponai ir ponia Singhai, senstantys 77 metus, maždaug 25 metus gyvena valstijose, kol migravo iš Indijos. Jie planavo savo išėjimą į pensiją, o vienas iš jų yra indėlis į IRA planą, kuriame abu atliko įmokas. Ponas ir ponia Singh turės atsiimti 15 000 USD, kai jie abu pasieks 78 metus, nes mokamas jų dukros mokestis.

IRA plane nuo praėjusio gruodžio buvo 250 567,89 USD. Remdamiesi pateikta informacija, turite apskaičiuoti minimalią paskirstymo sumą, kurią galima atsiimti, ir nustatyti, ar ji atitinka jų finansavimo reikalavimus.

Sprendimas:

Mums sąskaitos likutis yra 250 567,89 USD

Dabar šeima norėtų atsiimti tam tikrą sumą sulaukusi 78 metų.

Dabar mes nustatysime gyvenimo trukmės koeficientą, pagrįstą 78 metų amžiumi, ir iš aukščiau pateiktos IRS lentelės aptarsime, kad koeficientas yra 20,30

Dabar galime naudoti žemiau pateiktą formulę, kad apskaičiuotume reikiamą minimalų paskirstymą

• = 250 567,89 USD / 20,3
• = 12 343,25 USD

Todėl sulaukusi 78 metų šeima galėtų atsiimti 12 343,25 USD, o trūktų 15 000–12 343,25 USD, ty 2 656,75 USD.

Išvada

Kaip aptarta, ši skaičiuoklė gali būti naudojama apskaičiuojant reikalaujamą mažiausią paskirstymo sumą pagal taisykles ir taisykles, kurias valdžios institucijos nustato IRA planams. Tai buvo tik paprastas sumos apskaičiavimo pavyzdys; yra daugybė skirtingų scenarijų, kuriuose dalyvauja naudos gavėjai, pavyzdžiui, sutuoktinis, ir yra dar daugiau tokių kompleksiškumų, kuriuos galima aptarti vėliau.