Skolininko reikšmė
Skolininkas yra asmuo ar bet kuri kita sandorio šalis, skolinga kitai šaliai. Gavėjas vadinamas kreditoriumi, o davėjas yra žinomas kaip skolininkas, o kiekvieno sandorio mokėjimo sąlygos skiriasi atsižvelgiant į šalių aptartas sąlygas.
Hipotekos atveju skolininkas moka palūkanas mainais už iš skolintojo paimtą paskolą, be pagrindinės paskolos.
Kaip apskaičiuoti skolininko paskolą?
1 atvejis
Tiesiog pasiskolintų pinigų grąžinimas be palūkanų:
Skolintas kapitalas = grąžintinas kapitalas
2 atvejis
Tiesiog pasiskolintų pinigų grąžinimas su paprastomis palūkanomis
Grąžintina suma (A) = pagrindinė suma (P) * palūkanų norma (R) * laikas (T) / 100
3 atvejis
Tiesiog pasiskolintų pinigų grąžinimas su sudėtinėmis palūkanomis
Grąžintina suma (A) = pagrindinė suma (P) * (1 + palūkanų norma (R)) (laikas (T)
Daugeliu atvejų skolininkai turi mokėti pagal palūkanų normą.
Skolininko pavyzdžiai
1 pavyzdys
Ponas A nori nusipirkti 100 000 USD vertės automobilį. Iš turimų santaupų jis gali investuoti 30 000 USD. Tačiau jam trūksta 70 000 USD. Jis kreipiasi į finansų konsultantą, kuris pataria pasirinkti asmeninę paskolą.
Ponas A apsilanko ABC banke, kuris siūlo jam 70 000 USD paskolą 5 metų laikotarpiui, kurią kasmet grąžinama su 10% palūkanomis. Užsiregistruodamas paskolai, ponas A yra žinomas kaip „skolininkas“ ir bankas, kuris yra kita šalis, vadinama „kreditoriumi“. Kai ponui A bus išmokėta paskolos suma, jis kreipiasi į automobilių pardavėją, sumoka jam 100 000 USD sumą ir gauna šio automobilio nuosavybės teisę.
Tačiau, kadangi dalis sumos yra jo įsiskolinimas bankui, jis turi jį grąžinti, atsižvelgdamas į kredito sąlygas.
Kadangi palūkanų apskaičiavimas nėra minimas kaip sudėtinis pagrindas, suprantama, kad tai yra paprastos palūkanos.
- Pagrindinis (P): 70 000 USD
- Terminas (T): 5 metai
- Palūkanų norma (R): 10% per metus
Todėl apskaičiuojant 5 metų pabaigoje mokėtiną sumą pagal žemiau pateiktą formulę,
5 metų pabaigoje mokėtina suma (A) = ((PXRXT)) + pagrindinė (P)
- (A) = 70 000 + ((70 000 X 10% X 5))
- = 105 000 USD
Remiantis skaičiavimu, palūkanų dalis yra 35 000 USD, o pagrindinis - 70 000 USD.
2 pavyzdys
Anna patenka į 20 000 USD skolą 2 metams su 2% palūkanų norma, kuri kasmet didinama. Anna šioje byloje yra skolininkė. Apskaičiuokite mokėtiną sumą pasibaigus 2 metams ir visas sumokėtas palūkanas už šią skolą.
(Tarkime, Anna kasmet moka įmokas).
Sprendimas
- Pagrindinis (P): 20 000 USD
- Palūkanų norma (R): 2% per metus
- Laikas (T): 2 metai
Todėl apskaičiuojama suma, mokėtina 2 metų pabaigoje, naudojant žemiau pateiktą formulę, yra tokia:
Suma (A) = (P (1 + R) T)
- (A) = (20 000 ((1 + 2%) 2))
- = 20 808 USD
Bendros sumokėtos palūkanos už šią skolą
Bendros sumokėtos palūkanos už šią skolą = 20 808 USD - 20 000 USD = 808 USD.
Privalumai
- Pasiskolintą sumą galima padidinti iškart. Paskolos sumą (arba skolą) galima gauti vieną kartą, kuri vėliau grąžinama dalimis. Esant neatidėliotiniems reikalavimams, kai skolininkui trūksta reikalingo kapitalo, skolos gali būti nedelsiant pakelta.
- Paskolos surinkimas yra būdas pritraukti pinigų rinkose. Su kreditoriais negrąžintus pinigus galima panaudoti norint sukurti daugiau pinigų skolinant skolininkams. Skola gali būti pagrįsta šalių sutartomis sąlygomis.
Trūkumai
- Tai yra atsakomybės forma. Dėl laiko vertės pinigų kiekvienas paskolintas centas ateityje kainuoja daugiau nei šiandien. Taigi susiduriama su įsiskolinimu. Skolininkas visada turi pinigų grąžinimo elementą. Nors mokėjimas ateityje gali būti mokamas mažesnėmis dalimis, jis moka daugiau nei kreditorius.
- Kreditorius skolindamasis visada laikosi savo sąlygų, kurių skolininkas turi laikytis, kad galėtų pasinaudoti paskola.
- Per didelis įsiskolinimas neigiamai atsispindi balanse.
- Kreditorius susiduria su įsipareigojimų neįvykdymo rizika. Skolininkas gali nevykdyti būsimų paskolos mokėjimų. Taigi yra rizika, susijusi su tokiu sandoriu. Daugeliu atvejų kreditoriai privalo apsidrausti nuo rizikos, užimdami užskaitinę poziciją.
Apribojimai
- Skolininkas gali nežinoti naudos, kurią jis gali gauti iš palūkanų normų. Palūkanų normos rinkose yra labai nepastovios, o pradėjus svyruoti faktinė vertybinių popierių grąža / mokėjimai gali labai pasikeisti. Tačiau sunku prognozuoti judėjimą ateityje. Vadinasi, jie turi sudaryti susitarimą dėl skolų, atsižvelgdami į savo požiūrį į rinką, o tai gali būti neteisinga.
- Skolininkas ieško skolos tik tuo atveju, kai „reikia“ pinigų (arba iš tokios skolos gaunama nauda). Taigi tai jiems kelia apribojimus, kurių trūkumo / nebuvimo atveju negalima imtis kitos procedūros. Taip pat gali atsitikti taip, kad reikia tokiai skolai, o galimas galimybes galima padaryti atlikus išsamią analizę.
Išvada
Skolininko nuomone, balanso įsipareigojimų pusėje pridedami įvairūs kreditoriai ir mokėtinos sumos, kaip balanso straipsniai, o kreditoriaus požiūriu, turto pusėje pridedami įvairūs skolininkai arba gautinos sumos.
Be mokėjimo grynaisiais, sandoris gali reikalauti, kad jie atliktų mokėjimą natūra, išskyrus skolos principą. Tokie sandoriai yra konkretūs, pritaikyti pagal paskolos dydį ir kreditoriaus bei skolininko santykius. Tokiais atvejais mokėjimo sąlygos taip pat skiriasi nuo bendrųjų paskolos sąlygų.
