Kas yra visa NPA forma?
Visa NPA forma yra neveiksnus turtas. Tai yra tam tikras klasifikuotas turtas, kuris naudojamas diferencijuoti paskolas ir avansus, už kuriuos pradelsta pagrindinė suma ir (arba) palūkanos, ty mokėjimai nevykdomi / nesumokėti ir paprastai pagal reguliavimo institucijų nustatytus standartus. Turtas laikomas NMA, kur per pastarąsias 90 dienų neatkuriama jokių lėšų.
Tipai
# 1 - standartinis turtas
Tai yra NPA, kuri buvo atidėta ilgiau nei 90 dienų, bet mažiau nei 12 mėnesių. Šiam turtui priskiriama nominali rizika, nes paskolos gavėjas nesumoka reguliariai ar laiku.
# 2 - sub standartinis turtas
Tai yra NPA, kurių terminas vėluoja daugiau nei 12 mėnesių, šios paskolos turi didesnę riziką, o paskolos kreditingumas silpnas. Tai, ką daro bankai, sukuria tokio NPA kirpimą, nes yra nemokėjimo rizika.
# 3 - Abejotinos skolos
Tai yra neveiksnus turtas, kurio vėluojama daugiau nei 18 mėnesių, bankai gali susigrąžinti riziką ir yra žinomi kaip abejotinos skolos. Tokia NMA daro įtaką banko kreditingumui, nes daugiau jų gali pakenkti bankui.
# 4 - nuostolių turtas
Tai yra paskutinė NPA klasifikacija pagal jas; paskolos suma yra klasifikuojama kaip neatgaunama paties banko. Bankas gali arba nurašyti visą negrąžintą sumą, arba gali atidaryti visą sumą, kuri bus nurašyta ateityje.
Kaip veikia NPA?
NMA yra įprastos paskolos ir avansai, tačiau neatgavus pinigų po ilgesnio laiko, paprastai 90 dienų, priskiriami NPA. Praėjus nurodytam laikotarpiui ir iš anksto įspėjęs paskolos gavėją, skolintojas turi teisę priversti skolininką parduoti turtą, kuris yra įkeistas paskolai, ir vykdyti išieškojimo procedūras, tačiau tuo atveju, jei nėra įkeisto turto, paskolos davėjas turi nurašyti / avansuoti kaip beviltiškas skolas ir suderins ją su išieškojimo agentūra su nuolaida. Paskola gali būti priskiriama NPA bet kuriuo paskolos galiojimo laikotarpiu. Ji įtraukiama į finansų įstaigų balansą, o tai daro neigiamą poveikį jos įvaizdžiui.
Pavyzdys
„Justin Inc.“ pasiskolino 100 mln. USD sumą iš paskolų bendrovės ir kas mėnesį moka 200 000 USD, tačiau dėl tam tikrų priežasčių; bendrovė negalėjo mokėti įmokų tris mėnesius iš eilės, skolinančioji įmonė bus priversta šią paskolą priskirti neveiksniam turtui, kad atitiktų teisinius reikalavimus.
Poveikis
NPA problema šiandien kelia nerimą mūsų bankų sistemoje. Kuo daugiau yra NPA. Mažiau indėlininko, skolintojo ar investuotojo pasitikėjimo. Tai ne tik apsunkina galimybę gauti kreditą, bet ir kenkia įstaigos įvaizdžiui. Toliau pateikiami keli pastebimi poveikiai -
- Pelningumas - tai tiesiogiai veikia įstaigos pelną. Kuo daugiau yra NPA; tuo mažesnis yra pelnas, nes įstaiga turi sudaryti atidėjinius NPA, o tai sąlygoja 25–30% daugiau atidėjinių, dėl kurių gaunamas mažesnis pelnas.
- Atsakomybės valdymas - norėdami valdyti NPA, bankai turi sumažinti indėlių palūkanų normas ir padidinti skolinimo palūkanas, o tai savo ruožtu daro įtaką banko verslui ir ekonomikos augimui.
- Turto susitraukimas - padidėjus NPA, sulėtėja lėšų rotacija, o tai savo ruožtu sumažina banko palūkanų pajamas.
- Kapitalo pakankamumas. Pagal Baziliko normas bankai privalo išlaikyti reikiamą kapitalo dalį pagal riziką įvertintą turtą. Kuo daugiau NPA, tuo daugiau reikalinga kapitalo indukcija, dėl ko padidės kapitalo sąnaudos.
- Visuomenės pasitikėjimas - NMA sutrikdo bankų kreditingumą, nes visuomenė išsigąsta indėlių banke, turinčiame daugiau NPA, nes bijo prarasti pinigus, nes kyla pavojus banko likvidumui.
Kaip sumažinti NPA - Indijos pavyzdys
Nr. 1 - 2002 m. SARFAESI įstatymas - šis aktas suteikia bankui galią spręsti NMA nedalyvaujant teismams. Tai suteikia bankui teisę
- Turto rekonstrukcija
- Pakeitimas vertybiniais popieriais
- Saugumo užtikrinimas
Nr. 2 - skolų išieškojimo teismas - 1993 m. Indijos parlamento įstatymas atvedė DRT, suteikiantį bankams galimybę susigrąžinti 10 tūkst.
# 3 - „Lok Adalats“. Pagal šį mechanizmą pagal RBI gaires galima susigrąžinti nedideles paskolas iki 5 mln. Rs.
# 4 - Kompromisinis atsiskaitymas - naudojamas mokėti paskolas iki 10 mln. Sumų, kai skolininkui kyla realių sunkumų grąžinant sumą pagal šį metodą, proporcinga suma išieškoma iš skolininko.
# 5 - Kredito informacijos biuras . Trečiosios šalies agentūros, tokios kaip CIBIL, tvarko įsipareigojimų nevykdančių asmenų ir finansinės skolininkų būklės duomenis. Prieš skolindami pinigus, bankai gali kreiptis į tokių agentūrų pagalbą.
Apribojimai
NPA yra svarbiausia priemonė norint sužinoti bet kurio banko ar finansų įstaigos patikimumą, rezultatus ir sveikatos būklę, nes kuo daugiau NPA, tuo rezultatai yra menki, palyginti su kitais bankais ar įstaigomis, ir bankas yra mažiau tinkamas kredituoti. Tai sukuria neigiamą poveikį banko prestižui, ir apie tai galima spręsti tik pagal bendrą NMA. Taigi tai yra labai svarbi priemonė, kurią reikia atlikti. Toliau paminėti keli trūkumai -
- Sumažintos pajamos - padidėjus NPA turtui, sumažėja finansų įstaigos pelningumas, nes sumažėja turto realizavimas.
- Krentanti finansinė stiprybė - kadangi NPA yra ne kas kita, kaip turtas, kurio realizavimo galimybės yra mažesnės, tai tiesiogiai veikia verslo finansinę galią.
- Nepripažinimas verslo įvaizdžiu - tai smarkiai veikia finansinį organizacijos įvaizdį.
- Kreditingumo sumažėjimas - tai neigiamai veikia skolinančių įstaigų įvaizdį. Todėl skolintojai taip pat nerodo susidomėjimo paskolomis dėl padidėjusios negrąžinimo rizikos.
- Kapitalo praradimas / rezervai - Dėl padidėjusių galimybių neatsigauti, organizacija praranda ne tik pelningumą ateityje, bet ir praranda pagrindinę suteiktą sumą.
Išvada
Nevykdomasis turtas (NMA) yra turtas, klasifikuojamas pagal įmokų negrąžinimą pagal sutartas sąlygas ir paprastai klasifikuojamas po 90 dienų nuo negrąžinimo. Jie toliau klasifikuojami kaip standartinis, nestandartinis, abejotinas ir prarastas turtas. Tai daro neigiamą poveikį organizacijos pelningumui, finansiniam pajėgumui, kapitalo pakankamumui ir visuomenės įvaizdžiui. Pagal parlamento aktą ar kitus įstatus yra įsteigtos įvairios vyriausybinės organizacijos, skirtos stebėti finansų įstaigų NMA ir taip sumažinti NPA ir padidinti organizacijos bei visos ekonomikos pelningumą.
