Kas yra mokesčių lengvata?
„Mokesčių pranašumas“ yra investicijų ar taupymo planų rūšys, suteikiančios atleidimo nuo mokesčių, atidėtųjų mokesčių ir kitų mokesčių lengvatų privalumus. Pavyzdžiui, valstybės obligacijos, anuitetai, pensijų planai ir kiti šalies mokesčių departamento patvirtinti investicijų planai, kurie teikia lengvatas mokesčių atžvilgiu.
Mokesčių lengvatų sąskaitų rūšys
- Investicinės sąskaitos prieš apmokestinimą (atidėtasis mokestis): Šios investicijos atidės jūsų mokesčius vėlesnei datai ateityje, kol investicija suteiks pelno ir lėšos bus atsiimtos iš investicijų.
- Investicinės sąskaitos po mokesčių: jau sumokėtas mokestis prisideda prie šios sąskaitos. Pelnas / pajamos iš šių sąskaitų neturės jokių mokesčių, taikomų iki tam tikros ribos.
# 1 - priešmokestinės sąskaitos
JAV yra tradiciniai 401 (k), 403 (b), 457 (b), dažniausiai naudojami darbdavio remiami taupymo planai, daugumą šių planų finansuoja darbuotojas, o kai kurie darbdaviai šiose sąskaitose pateikia atitinkamą įmoką .
Nr. 1 - 401 (k):
- Daugelis verslo organizacijų siūlo šį planą. Darbuotojas pasirenka savo įnašą iki tam tikrų ribų, naudodamas įvairias investavimo galimybes, daugiausia remdamasis atidėto mokesčio principu. Kai kurie darbdaviai taip pat įneša atitinkamą sumą į šį fondą. Metiniai darbuotojai šioje sąskaitoje gali sumokėti iki 19 000 USD, o vyresni nei 50 metų darbuotojai - 6 000 USD šioje sąskaitoje.
- Į šią sąskaitą investuotų darbuotojų skaičius yra saugus, net jei darbuotojas palieka organizaciją, pradėjęs dirbti, darbuotojas turės galimybę pasirinkti, ar pereiti prie senojo plano. Iki 70 metų asmuo gali investuoti ir laikyti savo pinigus šiose sąskaitose galų gale po to, kai jums reikės atsiimti ir sumokėti mokesčius už jūsų uždarbį kaip įprastą uždarbį.
2 - 403 (b):
Ypač ne pelno organizacijų, universitetų, mokyklų, religinių organizacijų, ligoninių ir kt. Darbuotojams; Mokesčių taisyklės ir įmokos išlieka tokios pačios kaip 401 (k) plane.
Nr. 3 - 457:
Vietos ir valstijos vyriausybės darbuotojai turės galimybę investuoti į 457 planą, panašų į 401 (k) įmokų ribą ir mokesčių taisykles, tačiau jie suteikia tam tikrų papildomų mokesčių lengvatų.
- Dvigubas įnašas, jei darbdaviai siūlo 403 (b), kai jūs neturite daugiau kaip 3 metų savo pensiniam amžiui;
- Jei darbdavys siūlo visus tris minėtus planus, jūsų investicinė įmoka į šią atidėtą mokesčių sąskaitą gali būti padvigubinta, ty 38 000 USD arba 500 000 USD (asmeniui, vyresniam nei 50 metų).
- Ankstyvas išėmimas iki 59,5 metų amžiaus yra apmokestinamas, tačiau bauda šioje investicinėje sąskaitoje netaikoma.
Tradicinė individuali pensinio draudimo sutartis: pagal šią sąskaitą įmoką iš asmens pajamų galima atskaityti. Jei individualaus darbdavio siūlomas darbdavio remiamas planas ir individualios modifikuotų pakoreguotų bendrųjų pajamų ribos ribos pajamos, įmokos šiame plane gali būti neleistinos išskaičiuojant mokesčius.
Visi pirmiau minėti planai yra vertinami atsižvelgiant į tai, kad kai asmuo išeis į pensiją ir atsiims savo investicijas, jis / ji pateks į mažesnes pajamas gaunančią grupę, palyginti su tuo metu, kai dirbo, o tai ateityje jiems suteiks mokesčių lengvatas. data, kai išeisite į pensiją.
# 2 - pensijų kaupimas po mokesčių
Sąskaita, finansuojama pajamomis atskaičius mokesčius, yra „Roth“ sąskaitos. Žmonėms, kurie išėję į pensiją tikisi didesnio mokesčio, palyginti su darbo laiku, pasirinkite šią parinktį.
- Roth 401 (k), 403 (b), 457 planai: tas pats, kas atidėto mokesčio pasirinkimo sandoriu, darbdavys taip pat gali pateikti investiciją po mokesčių. Pagal šias galimybes asmenys negaus jokios naudos už savo indėlį įgyvendinant šiuos planus, tačiau jie gaus neapmokestinamą išmoką, pasitraukę po penkerių metų arba sulaukę 0 ir 59 metų amžiaus. Darbdavio įnašas bus numatytas pagal tradicinius planus, o vyresniems nei 70 metų asmenims bus reikalaujama minimalaus paskirstymo.
- „Roth“ individualios išėjimo į pensiją priemonės: „ Roth IRA“ neteikia mokesčių atskaitymo, tačiau yra kvalifikuotų nemokamų paskirstymų.
Kiti mokesčių lengvatų taupymo planai
Koledžo / švietimo taupymo planai
-
- 529 planas: Išmokos yra neapmokestinamos, tačiau dėl įmokos gali nuspręsti pats asmuo, nesvarbu, ar atidėtas mokestis, ar po mokesčių.
- „Coverdell“ mokomoji taupomoji sąskaita: įmoką galima sumokėti priklausomai nuo atidėto mokesčio ar po mokesčio pagrindo. Galimos grąžinamosios išmokos yra neapmokestinamos, tačiau turėtų būti naudojamos iki vaiko, kuriam yra 30 metų.
- Sveikatos taupymo sąskaita: Sveikatos taupymo sąskaitos, specialiai sukurtos sveikatos priežiūros išlaidoms apmokėti, yra mokesčių lengvatų galimybės, kurias asmuo gali sumokėti įmokoms ir kad šios lėšos gali būti didinamos, o lėšų nurašymas neapmokestinamas, kai naudojamas kvalifikuotoms medicinos išlaidoms apmokėti.
- Sveikatos lanksti taupymo sąskaita
- Ribotos paskirties lanksti taupomoji sąskaita
- Priklausoma priežiūra Lanksti taupymo sąskaita
Svarba
- Skatina investicijas: tinkamos investicijos naudojant mokesčiams palankias lėšas ne tik duos naudos mokesčių atžvilgiu, bet ir skatins investavimo strategijas asmenims.
- Kelios strategijos: Yra keletas mokesčių lengvatų sąskaitų strategijų, atsižvelgiant į asmens tikslus ir finansinę būklę. Jis gali nuspręsti, kuris jiems labiau tinka.
- Ateities planavimas: Asmuo planuoja savo investicijas būsimam laikui, pavyzdžiui, pensijai, šeimai, vaikų ugdymui, sveikatos priežiūrai, turto planavimui ir kt. Tokios sąskaitos pateikia apžvalgą ir padeda nuspręsti, kurią strategiją turėtų pasirinkti kiekvienas asmuo.
- Sumažinkite mokesčių naštą: Šios investicijos padeda sumažinti mokesčių naštą įvairiomis strategijomis, pradedant nuo atidėtų mokesčių ir po mokesčių. Pvz., Vyriausybės obligacijos.
Palyginti su mokesčiais, palyginti su atidėtais mokesčiais
| Vyresnysis | Mokesčių pranašumas | Atidėtas mokestis | ||
| 1 | Mokesčių pranašumas yra investicijų rūšis, kuri, naudodama įvairias investavimo galimybes, bus naudinga asmeniui apmokestinimo prasme. | Atidėtas mokestis yra investicijų rūšis, dėl kurios jūsų pajamos bus apmokestintos ateityje, kai atsiimsite. | ||
| 2 | Yra dviejų rūšių mokesčių lengvatos: 1) atidėtas mokestis ir 2) po mokesčių. | Atidėtas mokestis sutelktas į įvairias investavimo galimybes, o tai vėluoja apmokestinti. | ||
| 3 | Po mokesčių planai leis atsisakyti neapmokestinto plano. | Galų gale, asmuo turi sumokėti mokesčius nuo savo pajamų, pasitraukęs po tam tikro laiko. | ||
| 4 | Naudinga visų rūšių asmenims, tiek dideles pajamas gaunantiems, tiek mažesnes pajamas gaunantiems asmenims. | Naudinga dideles pajamas gaunančių asmenų grupei pasirinkus atidėto mokesčio planą, pajamų mokestis gali būti mažesnis, palyginti su dabartiniu uždarbiu pensijos atveju. |
Išvada
- Mokesčių planavimas yra svarbi investicijos dalis, nes dalį savo pajamų mokate vyriausybei kaip mokesčius. Ar rinktis iš atidėtųjų mokesčių, ar po mokesčių investavimo galimybės, visiškai priklauso nuo asmenų sprendimo mokėti mokesčius uždirbant ar atsiimant pinigus, nors šiandien sutaupyti mokesčių yra geriau, naudos iš neapmokestinamų lėšų atsiėmimo ateityje investicijos po mokesčių yra labai didelės dėl investicijų dydžio.
- Asmenys priima sprendimą atsižvelgdami į būsimus finansinius tikslus, šeimos poreikius, sveikatos išlaidas, vaikų švietimo išlaidas ir turto sukūrimą per tam tikrą laikotarpį. Mokesčių lengvatų planai teikia naudą visų kategorijų asmenims iš įvairių pajamų grupių. Abiejų tipų mokesčių lengvatomis pagrįstų strategijų naudojimas suteiks lankstumo ir naudos.
